PEA ou Compte-Titres : Différences, fiscalité et meilleurs courtiers 2026

Mis à jour le 16 mai 2026 par Ludovic

Le Plan d'Épargne en Actions (PEA) et le compte-titres ordinaire (COT) comportent des différences majeures. Le PEA étant plus avantageux au niveau fiscal, mais avec des limitations de montant et de possibilité de diversité son portefeuille boursier.

Qu'est-ce qu'un Plan d'Epargne en Actions (PEA) ?

Le Plan d'Épargne en Actions (PEA) est un moyen fiscalement avantageux d'investir et de gérer un portefeuille de titres français et européens éligibles, tels que des actions, des OPC, etc.

Il vous permet de disposer d'un compte titres et d'un compte espèces pour les versements, les produits de cession de titres ou de dividendes, et d'autres produits en attente d'investissement.

Les parts d'OPC créés dans un État membre de la Communauté européenne, plus l'Islande, la Norvège ou le Liechtenstein, qui sont régis par la réglementation européenne et dont les actifs comprennent toujours au moins 75 % de titres, sont éligibles aux PEA.

Les versements sur un PEA sont limités à 150.000 €, mais le montant du compte peut être supérieur à ce montant grâce aux plus-values des titres et aux dividendes versés. Pour le compte titre, il n'y a aucune limitation.

S'il n'y a pas de retrait d'argent, les plus-values et les dividendes sur un PEA ne sont pas taxés au titre de l'Impôt sur le Revenu et des prélèvements sociaux. Vous pouvez investir sans avoir à effectuer des déclarations auprès de l'administration.

De nouveaux versements sont possibles après un retrait effectué à compter du 5e anniversaire du PEA.

Au moment de faire un retrait ou de fermer le PEA, la taxation varie en fonction de l'âge du compte qui se base sur la date du premier dépôt.

• 12,8 % + 17,2 % de prélèvements sociaux pour un retrait sur un PEA de moins de cinq ans
• 17,2 % de prélèvements sociaux pour un PEA de plus de cinq ans

Qu'est-ce qu'un PEA PME

Le PEA PME est dédié à l'investissement dans les petites et moyennes entreprises (PME). Un investisseur peut ouvrir un PEA PME, même s'il est déjà titulaire d'un PEA, mais le plafond des deux comptes sera commun et ne pourra pas dépasser 225 000 €.

Par exemple, si l'investisseur a atteint le plafond de 150 000 € sur son PEA classique, il pourra seulement investir 225 000 - 150 000 = 75 000 € sur son PEA PME.

Le régime fiscal du PEA PME est identique à celui du PEA.

Qu'est-ce qu'un compte titres ordinaire (CTO) ?

Un compte titres est un type de compte d'investissement que vous pouvez utiliser pour acheter et vendre des actions, des obligations, des fonds et d'autres titres dans le monde entier. Les comptes titres proviennent généralement d'une banque ou d'une société de courtage en valeurs mobilières qui garde votre argent et vos investissements en sécurité tout en vous permettant d'acheter et de vendre les actifs financiers.

La taxation sur les plus-values d'un compte titres est de 30 % (prélèvement fiscal de 12,8 % et prélèvements sociaux de 17,2 %). Pour les dividendes, ils sont taxés au même taux, mais directement à la source. Il est également possible d'opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu avec abattement de 40 % sur les dividendes.

Différences entre le PEA et le CTO

Succession des PEA et compte-titres

Après le décès d'un titulaire de PEA, le compte est automatiquement fermé. Dans ce cas, les prélèvements sociaux restent dus, mais les plus-values sont exonérées, même si le compte a moins de 5 ans.

Un compte titres ne sera pas automatiquement fermé, car il reviendra aux héritiers lors de la succession.

Ouvrir un compte pour investir en bourse

La banque en ligne Fortuneo vous permet d'ouvrir un compte titre ou un PEA en gestion libre ou gestion sous mandat.

Quatre profils de risque sont disponibles :

Le trader est uniquement rémunéré s'il fait une performance positive, selon ce barème :

• Mandat modéré : 10 %
• Mandat équilibré : 12 %
• Mandat dynamique : 15 %

Conclusion - PEA ou compte-titres : quel support choisir ?

Le choix entre le PEA et le compte-titres ordinaire dépend avant tout de votre horizon d'investissement et de vos objectifs de diversification. Si vous souhaitez constituer un portefeuille d'actions européennes sur le long terme tout en bénéficiant d'une fiscalité allégée après cinq ans, le PEA est clairement l'outil le plus avantageux. En revanche, si vous cherchez à investir sans contrainte géographique, sans plafond de versement, ou à accéder librement à vos fonds à tout moment, le compte-titres ordinaire offre une souplesse incomparable.

Dans la pratique, ces deux enveloppes sont complémentaires : de nombreux investisseurs utilisent le PEA pour leurs positions de long terme sur les marchés européens, et le CTO pour diversifier à l'international ou accéder à des produits non éligibles au PEA. L'essentiel est de choisir un courtier fiable, avec des frais compétitifs, qui vous permette de gérer les deux supports selon votre profil de risque.

Courtiers pour investir avec un PEA ou un CTO

Courtiers	Note	Supports financiers	Frais de courtage (Euronext)	Notre avis
	4.6 / 5	Compte titres, PEA, compte sur marge	Pas de commission pour un volume mensuel maximum de 100 000 EUR puis 0,20%	XTB : Trading sans commissions, 7201 actions et 1959 ETF. Compte démo gratuit.
	4.5 / 5	Compte titres, compte sur marge	Pas de commission, vous ne supportez que le spread du marché, ainsi qu'un léger coût intégré sur certains ETF.	IG : Plus de 6 000 actions, 2 000 ETF. Compte démo gratuit.
	4.3 / 5	Compte actions réelles (pas de CTO), compte sur marge	1 ou 2 dollars à l'ouverture et à la fermeture d'une position d'action, pas de commission sur les ETF.	eToro : Pus de 6 200 actions et 730 ETF. Ccopy trading et Smart Portfolios sans commission. Compte Démo gratuit.
	4.2 / 5	Compte titres, PEA, PEA-PME, banque en ligne	0.10% à 0.20% selon le profil	Fortuneo : Service complet avec toutes les options d'une banque en ligne.
Investir comporte des risques de perte